材料会计，关于材料的会计分录

本文目录一览

1，关于材料的会计分录
2，材料会计主要是做些什么事情还有统计是负责公司里哪些事项搜
3，什么是材料会计
4，材料会计主要是做什么事情

1，关于材料的会计分录

用红字冲：借：生产成本--原材料（红字）贷：银行存款（红字）再做购买了一批材料：借：原材料--XXX 贷:银行存款

会计分录如下： 1，买回一批材料7000元，付款时现金支付了4000元：（1）小规模纳税人：借：原材料 7000 贷：现金 4000 贷：应付账款 3000 （2）一般纳税人：借：原材料 7000 借：应缴税费——应交增值税 1190 贷：现金 4000 贷：应付账款 4190 2，剩下的部分用原材料抵货款：（1）小规模纳税人：借：应付账款 3000 贷：原材料 4000 （2）一般纳税人：借：应付账款 4190 贷：原材料 4190

关于材料的会计分录

2，材料会计主要是做些什么事情还有统计是负责公司里哪些事项搜

不知道你面试的是什么统计员，有生产统计员，销售统计员，仓库统计员等。面试题也不一样，job006里面有各类统计员面试题和面试自我介绍，百度一下。车间统计员工作内容，1. 负责车间人员、物料、工时的录入与统计工作2. 负责车间上下游相关部门的生产订单查询3. 负责本部门的花名册编制与更新；负责本部门的员工考勤纪律，并及时汇总发至人力资源部门4. 负责本部门办公用品的领用；5. 将班长当天所交的工作日报表与系统核对,将报表上已完成的产品点击到下一工序；6. 根据生产实际情况，做好生日报表； 7. 月底做好月产量、成本、损耗等分析报表8. 车间员工的工资核算和统计工作 9. 车间文具的领用及发放，做好记录10. 车间文件的发放、存档记录，公共性张贴文件的管理 11. 月底做好各类财务报表 12. 完成车间主管布置的其他任务13. 负责车间各项生产数据（产量，生产工时，人数及物料等）的收集

是会计负责盘点。是由会计和保管员具体盘点。最后统计和财务还有保管三方相对。帐帐相符，帐物相符但和统计的数是不相符的，统计是先报数，会计和保管是以实际发生为依据。例如：发来一批货。单据到了，货还没到。统计就记增加了，但是保管却不记增加，要等到货验收入库后才记增加

材料会计主要是做些什么事情还有统计是负责公司里哪些事项搜

3，什么是材料会计

材料会计，确切的说就是实物保管，通俗的称为保管员。设置权限可借鉴财务法规。

一)认真遵守国家财务政策、法规、制度。 (二)按记帐规则结算、记帐,做到数字准确、上报及时。 (三)负责外调材料的划价及积压物资的调整。 (四)接受各单位材料计划要有记录,要整理存档,汇总各项材料的需用量要注明需用时间,建立需用量台帐;要掌握资源及平衡情况,及时提报缺口材料计划的申请计划表,并提供和注明各项技术要求;整个工程的材料计划要求一个星期内,零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作,并立即向科长书面汇报有关情况。 (五)填写到货物资的验收单,要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全,并与库房联系核对验收情况,有问题拒付款,同时马上与供货方联系解决,货物未到,不能付款。只有各项指标验收全部合格后,方能填制验收单据,报帐付款。 (六)根据工程项目的材料计划,按工程进度,限额开单发料;若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外,其他不论生产、维修,单位和个人调拨材料,都必须经科长审批签字;基建内部领料,需经处长签字。 (七)每月26日至次月3日,将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中,并统计材料收入、消费及库存情况报表,上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出,数字要准确,时间要及时,统计报表要留底存档。每月10前,将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。 (八)使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表,单项工程竣工后,要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表,报预算科;库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。 (九)完成处、科领导交办的其他临时性工作。

什么是材料会计

4，材料会计主要是做什么事情

会计与材料会计的区别很大，材料会计是负责材料、产品等有关科目核算，而会计是负责企业资金运转、生产过程中产品成本、费用的归集与结转，财务成果的核算等有关科目核算的。你们公司如果是小公司，可以由会计或出纳兼职做材料会计，其实也就是建一本材料明细账，即三级帐明细核算各种材料或产品。

就是关于企业收发材料的，材料包括企业的所有材料，你要作好，材料收发单，领料单，还有做很多事，比如到期末的账实核对，盘点，清算，等等等等计划、材料会计岗位职责 (一)认真遵守国家财务政策、法规、制度。(二)按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。(三)负责外调材料的划价及积压物资的调整。(四)接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐；要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求；整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并立即向科长书面汇报有关情况。(五)填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符；里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。(六)根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料；若需要计划变更、代用要经技术部门及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字；基建内部领料，需经处长签字。(七)每月26日至次月3日，将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存情况报表，上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出，数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。每月10前，将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。(八)使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科；库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。(九)完成处、科领导交办的其他临时性工作。