原开，原开出的商业汇票到期由银行转账支付票款会计分录

来源：整理时间：2023-05-04 12:30:08 编辑：去装修手机版

1，原开出的商业汇票到期由银行转账支付票款会计分录

会计分录：借：应付票据贷：银行存款

借客户存款贷应解汇款借应解汇款贷联行往来

原开出的商业汇票到期由银行转账支付票款会计分录

2，何种业务需要到原开户网点办理

您好~需要到开户行办理的业务比较多，请您将您具体要办理的业务描述一下以便小e判断。

存折密码挂失和解挂，没有设密码的国债。

存折挂失这个一定要到开户行，还有对公业务这个肯定得去开户行。

1、不需要，任何支行都没有权利也不会给你开这个证明。2、只有信用卡中心有权利开，信用卡中心不会随意给你开，自己去很难开到这个证明。3、非恶意逾期还款证明本人xxx（身份证号：xxxxxxxxxxxxxxxxxx），曾于20xx年xx月向中国银行xxxxx支行申请个人助学贷款，每月均按时足额还款，但从20xx年x月至20xx年x月累计有x次逾期记录，单月最高逾期总额为xxx元，已于20xx年x月全部结清。逾期原因为毕业后到异地工作，导致与银行沟通不畅，误认为到20xx年x月本息全部还清。发现问题后，与银行主动联系，第一时间结清所有余额。特此申请，该逾期为非恶意拖欠，望批准。

何种业务需要到原开户网点办理

3，驾驶证有什么类型的

驾驶证准驾车型及代号如下. 大型客车 A1证可以开大型载客汽车和 A3、B1、B2、C1、C2、C3、C4、M 牵引车 A2证可以开重型、中型全挂、半挂汽车列车和 B1、B2、C1、C2、C3、C4、M 城市公交车 A3证可以开核载10人以上的城市公共汽车和 C1、C2、C3、C4 中型客车 B1证可以开中型载客汽车（含核载10人以上、19人以下的城市公共汽车）和 C1、C2、C3、C4、M 大型货车 B2证可以开重型、中型载货汽车；大、重、中型专项作业车和 C1、C2、C3、C4、M 小型汽车C1证可以开手动档,自动档的9座(含9座)以下的小型、微型载客汽车以及轻型、微型载货汽车(所有蓝牌的小货车)、轻、小、微型专项作业车和小型自动挡汽车C2、低速载货汽车C3、三轮汽车C4. 小型自动挡汽车 C2证可以开小型、微型自动挡载客汽车以及轻型、微型自动挡载货汽车低速载货汽车 C3证可以开低速载货汽车（原四轮农用运输车）和 C4 三轮汽车 C4证可以开三轮汽车（原三轮农用运输车）普通三轮摩托车 D证可以开发动机排量大于50ml或者最大设计车速大于50km/h的三轮摩托车和 E、F 普通二轮摩托车 E证可以开发动机排量大于50ml或者最大设计车速大于50km/h的二轮摩托车和 F 轻便摩托车 F证可以开发动机排量小于等于50ml，最大设计车速小于等于50km/h的摩托车轮式自行机械车 M 证可以开轮式自行机械车无轨电车 N证可以开无轨电车有轨电车 P 证可以开有轨电车

驾驶证有什么类型的

4，做出纳有什么要求难不难

做任何事情，都要讲究方式方法，并熟练掌握相关要领。俗话讲：一窍不得，少挣几百。说的就是技能运用问题，干出纳也是如此。所以说，出纳工作关键在于认真、细心，遇事不慌，要讲究工作艺术。首先在收付现金时要唱收唱付，这样不但可以加深印象，与当事人核对金额，还可以取得他人的听觉旁证。对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不接受发票，待补办手续后再报核。报销单位需先签字、后付款；收款单据先交款、后盖章；付款单据要盖付讫章。付款单据如由他人代领现金者，应签代领人名字，而不得签被代领人名字；代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。营业外收入及杂务收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开给财务收据。其次，要注意加强对支票、发票和收据的保管。领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章。领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符。支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备查簿上注明空白支票和支票限额。支票作废后要按顺序装订在凭证中。空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款收回后再结清借据。发票和收据作废后要退回来，先作废后重开，如果是销货发票退回红冲，应该先由仓库部门验货入库后再进行退款。如果对方丢失发票和收据，要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据，并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容，同时注明“原开单句作废”字样。登记银行存款日记和现金日记账，要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票号码顺序排列，以便查对。摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码。支票上的印鉴，应即用即盖，并由会计、出纳二人分开保管，支票用印鉴的私人印章，只能用于盖印支票，而不作为其他任何用途。出纳是你体会财务工作最好的岗位，好好干吧，你会在实践中找到答案的

要有会计上岗证，有一定的财务知识。可以去参加短期培训。

要细心、胆子大、手灵巧。当然头脑也得灵活啊，你总不能作一辈子的出纳吧，去学个会计证吧！

出纳的工作其实并不难，这是个经验活，慢慢做多了就知道了，只是要多操心，多对账。1、出纳基本工作流程①货币资金核算：办理现金收付，严格按规定收付款项。办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。登记日记账，保证日清月结。保管库存现金，保管有价证券。保管有关印章，登记注销支票。复核收入凭证，办理销售结算。 ②往来结算：办理往来结算，建立清算制度。核算其他往来款项，防止坏账损失。 ③工资结算：执行工资计划，监督工资使用。审核工资单据，发放工资奖金。负责工资核算，提供工资数据。 2、出纳工作的具体流程是什么？ ①出纳的工作。办理银行存款和现金领取。负责支票，汇票，发票，收据管理。做银行账和现金账，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。 ?员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 ?员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。员工工资的发放。 ②出纳工作细则。工作事项及审验等程序。失误防范及纠正程序。 ③现金收付。现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。把每日收到的现金送到银行。 ④不得“坐支”。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 ⑤银行账处理。登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票，不得随意乱放。公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。 ⑥报销审核。在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。3、出纳账务处理程序是怎样的？会计核算形式又叫账务处理组织程序或记账程序，是账簿组织、记账程序员和记账方法相互结合的方式。账簿组织是指账簿的种类、格式和各种账簿之间的相互关系；记账程序和记账方法是指凭证的整理、传递，账簿的登记，会计报表的编制程序和方法。由于各个单位的经济业务性质和特点不尽相同，经济业务规模大小也不一样，因此设置的账簿，凭证的种类、格式和各种账簿之间的相互关系以及与之相适应的记账程序和方法也不一样。不同的账簿组织、记账程序和记账方法相互结合，就形成了各种不同的会计核算形式。每个单位应结合自己的实际状况和具体条件，采用或设计适合自身经济业务性质和特点的会计核算形式。因此，尽管每一个会计单位的业务各有其特色，但都应该对会计核算形式作出明确的规定。一项合理有效的会计核算形式，一般应该符合下面的要求： 1）与本单位生产、经营管理的特点、规模的大小和业务的繁简程度相适应。 2）能正确、全面和及时地提供有关经济业务和财务收支情况，满足本单位经营管理和国家宏观管理工作的需要。 3）要在保证核算指标正确、真实和系统完整的前提下，尽可能地简化不必要的核算手续，提高会计工作的效率，节约核算工作的人力、物力和财力。我国国有企业目前一般采用的会计核算形式主要有： 1）记账凭证核算形式。 2）汇总记账凭证核算形式。 3）科目汇总表核算形式。 4）多栏式日记账核算形式。 5）日记总账核算形式。应当指出，会计核算形式有多种多样，目前还在不断地发展，这里只介绍几种常见的核算形式。各种会计账务处理程序的主要区别在于登记总分类账的依据和方法不同，但是，出纳业务处理的步骤基本上一致，其基本程序是： 1）根据原始凭证或汇总原始凭证填制收款凭证、付款凭证；对于转账投资有价证券业务，还要根据原始凭证或汇总原始凭证直接登记有价证券明细分类账（债券投资明细分类账、股票投资明细分类账等）。 2）根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账。 3）现金日记账的余额与库存现金每天进行核对，与现金总账单逐笔核对；银行存款日记账与开户银行出具的银行对账单逐笔进行核对，至少每月一次，银行存款日记账的余额与银行存款总分类账定期进行核对；有价证券明细分类账与库存有价证券要定期进行核对。 4）根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账开户银行出具的银行对账单等，定期或不定期编制出纳报告，提供出纳核算信息。做事要认真，细心，要有责任感。一、出纳主要做好以下几方面的工作：（一）、办理银行存款和现金领取。（二）、负责支票、汇票、发票、收据管理。（三）、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。（四）、负责报销差旅费的工作 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交老总（签字顶用的老板，下同）审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给老总签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。（五）、员工工资的发放。二、值得注意的事项：（一）、现金收付方面 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须老总签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。（二）、银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便老总及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章和老总的印盖交老总处（除老总要你保管外）。